银行存款收付管理:如何保持合理的银行余额?
公司信贷政策、库存采购、供应商付款条款对现金流的影响有哪些?
如何根据公司业务模式、存货状况和供应商付款条款等信息,准确预测现金流量?
如何根据各项企业各项现金流预测值及其它信息,正确编制资金预测报表?
……
企业现金流量管理水平往往是决定企业存亡的关键所在。本课程详细讲解企业资金管理及资金预测等内容,从实际工作出发,对资金管理的各个细节进行深入剖析;通过提升企业现金流的管理水平,进而合理地控制营运风险,提升企业整体资金的利用效率,加快企业自身的发展。
李老师将为大家详细讲解以下内容:
1、资金管理的重要性:如何根据企业特点设置资金管理部门?资金部基本岗位职责是什么?
2、资金管理涉及到的主要内容:现金、银行存款、承兑汇票、公司信贷政策;库存采购分析和供应商付款条款,银行信用额度的申请和银行贷款,保函申请和开具;资金预测划拨,现金流量预测报表编制。
1、现金和银行存款的管理
(1)制定企业现金管理制度,付款审批权限,规范现金的收支和保管
(2)银行存款收付管理:如何保持合理的银行余额?
2、银行承兑汇票的管理
(1)什么样的承兑汇票可以接收?
(2)承兑汇票的风险和资金成本
3、公司信贷政策对现金流的影响
4、库存采购、供应商付款条款对现金流的影响
5、银行信用额度的申请和银行贷款
(1)有条件的信用额度-必须有相应的资产在银行作担保
常见方式:实物抵押,母公司担保,承兑汇票贴现等
(2)无条件的信用额度——企业经营状况和信用良好
常见方式:发票融资和流动资金贷款
(3)银行贷款
如需要抵押和担保,只能在约定期限和约定的额度范围内贷款;
如果是信用贷款,可以在信用额度范围内循环使用资金。
6、保函的主要类别和开具
(1)主要类别有履约、投标、预付款、质保保函;
(2)保函开具需要占用企业信用额度或者交存保证金;
(3)保函格式需要协调客户和银行。协调工作的要点有哪些?
7、资金预测和划拨
(1)建立资金池,集中管理公司资金;
(2)收支两条线,根据各分公司和办事处资金需求预测,按月划拨资金。
1、现金流量预测的重要意义
2、如何准确地进行现金流预测
(1)了解公司业务情况,销售模式,进行销售预测;
(2)根据应收账款、销售预测和信贷政策,进行收款预测;
(3)根据公司存货状况和供应商付款条款,进行付款预测;
(4)预测工资薪金社保等支出;
(5)预测公司运营费用等支出;
(6)预测各项税款——月初需要交纳增值税营业税附加税;
(7)根据资金状况预测贷款需求及还款计划。
3、平衡资金短缺风险和资金成本
要点:保持流动性资金最小化,降低资金成本
1、编制方法——直接法
(1)根据各项企业各项现金流预测值,直接填列;
(2)至少3个月滚动预测。
2、案例分析
(1)如何预测各项现金流;
(2)滚动资金预测报告编制的通用表单;
3、根据现金流预测控制日常开支
(1)总原则——无预测不支出
(2)和实际收支之间的差异分析
1、财务部门与其它部门、银行进行沟通的小技巧
(1)如何从业务部门取得准确有效的数据;
(2)如何和银行保持良好的关系。
2、公司资金的使用效益的分析
(1)财务也可以为企业创造收益;
(2)资金并不是越多越好;
(3)资金成本,风险和收益需要平衡。
李老师,毕业于南开大学财务管理专业,中国注册会计师、澳洲注册会计师(Australia CPA),现任某外资企业财务经理,从事财务管理工作13年。曾在著名港资企业、大型外资企业财务部门工作,对财务核算、财务分析、信贷管理等有深入独到的理解与认识,对企业的现金预测与管理、维护企业资金安全有丰富的实践经验。
教学内容立足于实际案例和实操工作,所学的内容可直接应用于工作实践,达到“授人以渔”的效果;教学思路清晰,对学员认真负责。
果断点击右侧的【报名按钮】
或进入开放课堂的视频课程页
开放课堂指“正保远程教育开放课堂”是中华会计网校的开放课堂。
选中该课程并通过网银支付学费
支持向开放课堂汇款支付学费或用您在开放课堂的现金余额报名,但需致电网校客服 010-82318888 。
按提示进入课堂进行学习
交费之后,您要在开放课堂首页用学员代码登录,进行课程学习。
这是怎样的一个课程?
这个课我能学到什么?
讲课的老师怎么样呢?
想要学习,怎么报名?